Les Français sont-ils de plus en plus prévoyants en matière de retraite ? S.A.H. : la retraite est un sujet qui préoccupe les Français. Qu'elle soit à plus ou moins long terme, 67 % des non-retraités épargnent déjà en vue de financer leur retraite(1). Et, fait notable, les plus prévoyants sont de plus en plus jeunes : ils décident de se constituer une épargne retraite dès l'âge de 30 ans(2). Il y a ainsi aujourd'hui une réelle prise de conscience sur la nécessité d'anticiper la préparation de sa retraite.

Pourquoi une telle prévoyance ? Plusieurs raisons peuvent être invoquées : le recul de l'âge de départ à la retraite, la crainte de voir ses revenus fortement baisser au moment de la cessation de son activité professionnelle et de devoir alors dépendre financièrement de ses proches.


Le PER Individuel fait partie des placements cités par les Français pour se constituer une épargne retraite. Quels sont ses avantages ? S.A.H. : le PER Individuel s'inscrit dans une démarche 100 % retraite puisqu'il s'agit d'un contrat dont le seul objectif est de vous assurer un capital ou un complément de revenus au moment de votre cessation d'activité professionnelle. Il s'adresse d'ailleurs aussi bien aux actifs salariés que non salariés.

L'un de ses avantages réside dans sa simplicité de fonctionnement : vous ouvrez votre plan avec un montant minimum de 30 €, brut de frais sur versements, vous effectuez ensuite des versements d'un montant minimum de 30 €, brut de frais sur versements, et vous disposez de votre épargne au moment de votre retraite.


Est-il possible de mettre en place des versements réguliers pour alimenter son PER Individuel ? S.A.H. : tout à fait. C'est le cas avec notre PER Individuel, le contrat BNP Paribas Multiplacements PER(3). Vous pouvez ainsi réaliser sur votre contrat des versements réguliers pour un montant minimum (brut de frais sur versements) de 30 € par mois, 90 € par trimestre, 180 € par semestre ou encore de 360 € par an.

Verser régulièrement présente le double avantage d'étaler dans le temps votre effort d'épargne et d'atténuer les effets des aléas des marchés financiers sur votre investissement.

Les montants investis sur les supports en unités de compte ne sont pas garantis mais sont sujets à des fluctuations à la hausse comme à la baisse dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers et/ou immobiliers. Les supports en unités de compte présentent donc un risque de perte en capital pouvant être partielle ou totale. L’assureur ne s'engage par ailleurs, que sur le nombre d'unités de compte, mais pas sur leur valeur.

Bien entendu, vous pouvez compléter vos versements réguliers par des versements occasionnels en cas d'entrée d'argent exceptionnelle (une prime, par exemple).

Et comme votre situation peut changer au fil des années, vous pourrez revoir le montant de vos versements en fonction de votre situation. Vous pourrez, par exemple, augmenter vos versements quelques années avant votre cessation d'activité professionnelle de façon à maximiser votre épargne retraite, ou les diminuer, voire les arrêter, en cas de mauvaise passe.

Pour mettre en place des versements réguliers sur votre contrat, je vous invite à vous rapprocher de votre conseiller. Si vous souhaitez effectuer des versements ponctuels, il suffit simplement de vous connecter sur votre espace sécurisé depuis mabanque.bnpparibas.

Les versements complémentaires au sein du contrat BNP Paribas Multiplacements PER(3) effectués exclusivement sur le site mabanque.bnpparibas, jusqu'au 30 novembre 2024 inclus, bénéficient de frais sur versements réduits au taux de 0 %.

Cette offre peut être close à tout moment. Elle est cumulable avec d'autres offres en cours et s'applique quels que soient les supports choisis.
En dehors de la période de commercialisation de l'offre, les frais maximum sur versements de 2,50 % prévus par la Notice ou la proposition d'assurance valant note d'information de ce contrat s'appliqueront.
Les montants investis sur les supports en unités de compte ne sont pas garantis mais sont sujets à des fluctuations à la hausse comme à la baisse dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers et/ou immobiliers. Les supports en unités de compte présentent donc un risque de perte en capital pouvant être partielle ou totale. L’assureur ne s'engage par ailleurs, que sur le nombre d'unités de compte, mais pas sur leur valeur.


Épargner dans le cadre d'un PER Individuel s'accompagne-t-il d'avantages fiscaux ? S.A.H. : c'est un autre point fort du PER Individuel qui vous permet de bénéficier d'une fiscalité avantageuse à l'entrée lorsque vous effectuez vos versements.

Chaque année, vous pouvez en effet déduire le montant de vos versements de votre revenu global dans la limite d'un plafond de déductibilité(4), appelé "disponible fiscal". Son montant est en principe, indiqué sur votre avis d'imposition sous la rubrique "Plafond Épargne Retraite". Dès lors, grâce à vos versements annuels sur votre PER Individuel, vos revenus imposables diminuent et, par conséquent, votre impôt sur le revenu aussi.

L'économie réalisée en effectuant chaque année des versements sur votre contrat BNP Paribas Multiplacements PER(3) dépend de votre tranche marginale d’imposition. Plus votre tranche d’imposition est élevée (notamment au-delà de 30 %), plus l’économie fiscale à l’entrée sera importante.

Si vos versements ont déjà bénéficié de la déduction fiscale à l'entrée, ils seront dans ce cas imposés à la sortie, au moment de votre retraite, lorsque vous effectuerez des retraits sur votre PER Individuel pour disposer de votre épargne sous forme de capital ou de rente. Cependant, vous pouvez, sur option, renoncer à cette déductibilité à l'entrée au moment de votre versement et profiter alors d'un avantage fiscal à la sortie. Dans ce cas, seuls les produits liés à ce versement donneront lieu à imposition.


Au moment de la retraite, l'épargne investie est-elle seulement disponible sous forme de rente ? S.A.H. : non. Et c'est là encore un atout du PER Individuel qui vous offre la liberté de décider de la façon dont vous souhaitez disposer de votre épargne une fois à la retraite. Vous pouvez ainsi choisir de percevoir une rente mais vous pouvez également décider de récupérer votre épargne sous forme d'un capital, en une seule ou plusieurs fois, ou même en panachant les deux à votre convenance.

Dans le cadre de votre contrat BNP Paribas Multiplacements PER(3), vous avez le choix entre plusieurs options de rente qui peuvent se combiner en fonction de votre situation. N'hésitez pas à prendre contact avec votre conseiller pour définir avec lui la rente qui correspondra le mieux à vos besoins.

Si les sommes investies sur votre PER Individuel sont bloquées jusqu'à votre retraite, vous avez toutefois, en cas de coup dur ou d'un besoin d'argent avant votre retraite, la possibilité de disposer de votre épargne et ce, dans plusieurs cas de figure de retraits anticipés(5) prévus par la loi. C'est le cas notamment si vous achetez votre résidence principale(6). C'est une flexibilité avantageuse du PER Individuel qu'il est important de souligner.

En matière de fiscalité, à la sortie de votre plan, le capital ou la rente seront taxés. Votre gain fiscal dépendra au global du différentiel de taux d’imposition à l’entrée et à la sortie. En l’absence de différentiel, l’avantage fiscal consistera en un report d’imposition.


On l'évoque plus rarement. Mais, que devient l'épargne versée sur le PER Individuel en cas de décès ? S.A.H. : en cas de décès, l'épargne sera transmise à la ou aux personne(s) choisie(s) sous forme d'un capital ou d'une rente et ce, sans impôt, s'il s'agit du conjoint ou du partenaire de Pacs.

Pour les autres bénéficiaires, la fiscalité dépend de l'âge du souscripteur au moment du décès. Avant 70 ans, les sommes transmises bénéficient d'un abattement de 152 500 € par bénéficiaire. Au-delà, elles sont soumises à une imposition de 20 % entre 152 500 € et 852 500 €, puis de 31,25 % au-delà. Après 70 ans, les sommes versées dépassant 30 500 € sont soumises aux droits de succession.


Pour plus de détails sur cette offre, je vous invite à contacter votre conseiller.


• Avant d'investir au sein de votre contrat de retraite, il est nécessaire de renseigner votre Profil Client ainsi que votre Profil de risque et de finance responsable attaché à votre contrat, disponibles depuis votre espace personnel sur mabanque.bnpparibas ou sur l'application mobile Mes Comptes. Vous pourrez alors bénéficier d'une proposition d'allocation adaptée à votre situation personnelle, vos exigences et vos besoins au sein de votre contrat. Cette proposition formalise le caractère approprié de nos conseils au sein de cette enveloppe avec le niveau de risque défini.

CONTACTEZ VOTRE CONSEILLER.

(1) Source : Le Cercle des épargnants. Enquête réalisée par internet du 8 au 11 janvier 2024 auprès d'un échantillon représentatif de 1 000 Français âgés de 18 ans et plus.
(2) Source : enquête réalisée du 21 juin au 13 juillet 2023, auprès d'un échantillon de 3 020 personnes représentatives de la population française, âgée de 18 ans et plus.
(3) BNP Paribas Multiplacements PER est un contrat de retraite supplémentaire dont le gestionnaire est Cardif Retraite. Les dispositions complètes du contrat BNP Paribas Multiplacements PER figurent dans la Notice du contrat disponible en agence. Pour toute adhésion au contrat BNP Paribas Multiplacements PER, vous disposez d’un délai de renonciation de trente (30) jours calendaires à compter de la date de la signature du bulletin d'adhésion (en cas d'adhésion en face à face) ou à compter de la réception de l'attestation d'adhésion envoyée par Cardif (en cas d'adhésion par une ou plusieurs techniques de communication à distance).
(4) Plafond de déduction fiscale des versements volontaires sur le PER.
1re étape : le calcul du plafond de déductibilité de l’année
Pour les salariés, fonctionnaires ou assimilés : le plus élevé des plafonds suivants : 10 % des revenus professionnels de l'année N-1 pris en compte dans la limite de 8 fois le Plafond annuel de la Sécurité sociale (PASS) N-1 (35 194 € en 2024) ou déduction plancher de 10 % du PASS N-1 (4 399 € en 2024).
Pour les travailleurs non-salariés : le plus élevé des montants suivants : 10 % de la fraction du bénéfice imposable de l'année N plafonné à 8 PASS et majoré à 15 % supplémentaire sur la fraction de ce bénéfice comprise entre 1 et 8 PASS N (85 780 € en 2024), ou déduction plancher de 10 % du PASS N (4 637 € en 2024).
2eétape : la déduction des versements effectués sur des contrats d’épargne retraite.
3e étape : le report du disponible fiscal non utilisé au cours des 3 années précédentes.
D’une manière générale, le plafond est propre à chaque membre du foyer fiscal, sauf en cas d’option pour la mutualisation des plafonds par les couples mariés ou pacsés. Cette opération se réalise sur demande expresse auprès de l’administration fiscale.
Attention le plafond d’épargne retraite pour les TNS n’est lui ni reportable sur 3  ans, ni mutualisable avec le conjoint ou le partenaire de Pacs.
(5) Cas de déblocage anticipé avant la retraite dans le cadre du PER : acquisition de la résidence principale, décès du conjoint ou du partenaire pacsé, invalidité de 2e et 3e catégories du titulaire, de son conjoint, de son partenaire de Pacs ou de ses enfants, surendettement de l'adhérent, expiration des droits aux allocations chômage du titulaire, cessation d'activité non salariée du titulaire suite à une liquidation judiciaire ou à une procédure de conciliation.
(6) Sauf pour les droits issus de versements obligatoires.
(7) Offre valable du 9 avril au 30 novembre 2024, pour un versement initial minimum (en souscription) ou volontaire, brut de frais sur versements, hors transfert, de 5 000 € sur le contrat BNP Paribas Multiplacements PER (gestion libre), avec une part en unités de compte supérieure ou égale à 40 % dont 1 % sur l'unité de compte BNP Paribas Euro Climate Aligned (code ISIN : FR0010302938). Le solde de la part affectée aux unités de compte est réparti selon le choix de l'adhérent/souscripteur parmi les unités de compte de son contrat. Les montants investis sur les supports en unités de compte ne sont pas garantis mais sont sujets à des fluctuations à la hausse comme à la baisse dépendant en particulier de l'évolution des marchés financiers et/ou immobiliers. Les supports en unités de compte présentent donc un risque de perte en capital pouvant être partielle ou totale. L’assureur ne s'engage par ailleurs, que sur le nombre d'unités de compte, mais pas sur leur valeur.
Majoration de 1,50 % du rendement net de frais du Fonds en euros Retraite au 31 décembre de chaque année, dans la limite de 1,50 % de contribution supplémentaire au taux de rendement net.


BNP Paribas, Société anonyme au capital de : 2.294.954.818 € - Siège social : 16 boulevard des Italiens - 75009 Paris. RCS : Paris 662 042 449 - Identifiant CE TVA : FR 76662042449 - N° ORIAS 07 022 735 www.orias.fr.

Cardif Assurance Vie, SA au capital de 719.167.488 €. RCS Paris 732 028 154 - Entreprise régie par le Code des assurances - Siège social : 1 boulevard Haussmann 75009 Paris. Bureaux : 8 rue du Port 92728 Nanterre cedex - France. Tél. 01 41 42 83 00.

Cardif Retraite, Fonds de Retraite Professionnelle Supplémentaire - Régi par le Code des assurances - SA au capital de 408.514.850 € - 903 364 321 RCS Paris - Siège social : 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris - Bureaux : 8, rue du Port - 92728 Nanterre cedex.

Union Française d'Épargne et de Prévoyance (UFEP), Association d'épargnants souscriptrice de contrats d'assurance de personnes régie par la loi de 1901 et par le Code des assurances (articles L141-7 et R141-1) - Siège social : 1, rue des Fondrières - 92728 Nanterre. Siren : 437 498 652.